Alle Erträge (ordentlich sowie außerordentlich), welche das Fondsmanagement erwirtschaftet, wird im Fondsvermögen angesammelt. Diese Erträge werden bei offenen Fonds in der Regel einmal jährlich in einer Ausschüttung ausgezahlt. Ordentliche Erträge können Dividenden oder Mieteinnahmen sein. Außerordentliche Erträge entstehen durch den Verkauf von Grundstücken oder Wertpapieren. Am Ausschüttungstag verringert sich der Anteilswert (Rücknahmepreis) ganz genau um den Ausschüttungsbertrag. Der Grund dafür ist die Verringerung des Fondsvermögens, die durch die Ausschüttung stattfindet. Bei thesaurierenden Fonds erfolgt keine regelmäßige Ausschüttung. Die Erträge thesaurierender Fonds bleiben im Fondsvermögen erhalten und werden reinvestiert.